|
Кредит или лизинг: что выгоднее для юридического лица

Кредит или лизинг: что выгоднее для юридического лица

18.02/ 2019

Каждый владелец бизнеса рано или поздно задумывается о его расширении, что в свою очередь требует дополнительного финансирования на закупку техники, оборудования, недвижимости, автотранспорта. В этом случае существует три возможных решения вопроса:

  • накопить необходимый резерв за счет собственных средств;
  • подобрать среди предложений банков и частных инвесторов выгодный кредит юридическому лицу;
  • оформить финансовый лизинг.

Предлагаем детально рассмотреть каждый способ финансирования, его преимущества и недостатки.

Быстрое решение финансовых вопросов

Большинство предпринимателей выбирают между вторым и третьим вариантами, то есть между кредитом и лизинговой сделкой. Это логично по многим причинам. Во-первых, на аккумулирование собственных финансов требуется немало времени, в течение которого ваш бизнес будет испытывать нехватку необходимых для развития ресурсов.

Во-вторых, в условиях повышенной инфляции процесс накопления может растянуться на длительный срок из-за валютных колебаний и скачков цен. Из-за регулярного удорожания товаров совершить дорогостоящее приобретение становится затруднительным.

И, наконец, для аккумулирования средств придется регулярно извлекать немалые суммы из оборота предприятия. Это также негативно сказывается на производственной деятельности.

Кредитование и лизинг: что выбрать?

Кредитные и лизинговые услуги обладают определенными сходствами и существенными различиями. В обоих случаях после заключения договора клиент получает то имущество, которое ему необходимо для развития бизнеса.

Что касается различий, то они заключаются в следующем:

  1. При оформлении кредитного договора заемщику предоставляются денежные средства, которые можно потратить на приобретение необходимых товаров. Для обеспечения возврата займа используется поручительство или залоговое имущество.
  2. При лизинге условия договора предусматривают приобретение имущества непосредственно лизинговой компанией и его передачу во временное пользование клиенту. До полного выкупа имущества пользователь не является его полноправным собственником.

Преимущества и недостатки кредита и лизинговой сделки

Каждая форма финансирования имеет свои преимущества и недостатки. Прежде чем принять определенное решение, следует взвесить все «за» и «против», ознакомиться с условиями сделки. Одна и та же особенность может расцениваться по-разному в зависимости от ситуации.

Например, в случае экономического спора лизинговое имущество не может быть арестовано по решению суда или налоговых органов. Согласно условиям договора, оборудование или техника является собственностью не предпринимателя, а лизингодателя. Это одновременно плюс и минус. С одной стороны, у вас гарантированно не смогут конфисковать то, что вам пока не принадлежит. С другой стороны, до завершения лизинговой сделки невозможно продать имущество, даже если потребность в нем полностью исчерпана, а вам срочно нужны свободные деньги.

Что касается изделий, приобретенных в кредит, то при отсутствии обременений в виде залога вы можете беспрепятственно распоряжаться своей собственностью: продавать, сдавать в аренду, использовать в качестве залога.

Риск появления ограничений при эксплуатации лизингового имущества

Как и любой субъект бизнеса, лизинговая организация сама может испытывать потребность в привлечении заемных средств. В такой ситуации то имущество, которое передано вам во временное пользование по договору, может использоваться в качестве залога при получении кредита в банке.

Если у вашего лизингодателя появятся проблемы с погашением задолженности, банк имеет право подать исковое заявление о невыполнении платежных обязательств. Имея на руках решение суда, кредитор на законном основании сможет изъять предмет залога у должника.

Возникает довольно неприятная ситуация не только для лизинговой компании, но и пользователя имущества. Его эксплуатация будет затруднена из-за претензий кредитодателя, который захочет поскорее реализовать имущество и возместить нанесенные убытки.

Увеличение налоговой нагрузки

Принято считать, что лизинг помогает уменьшить налоговые отчисления, так как платежи относят на затраты. На практике выгодный кредит юридическому лицу нередко оказывается более эффективным инструментом уменьшения налоговой нагрузки.

Следует помнить, что платежи по лизингу облагаются НДС. Если компания использует «упрощенку», то финансовая нагрузка увеличивается за счет НДС. На рынке можно найти предложения от организаций, которые специализируются на предоставлении лизинга компаниям, освобожденным от уплаты НДС. Количество таких лизингодателей очень невелико на фоне общего количества.

Повышение лояльности по отношению к заемщикам

Сфера бизнес-кредитования является высококонкурентной средой. Это стимулирует появление новых предложений для юрлиц с выгодными условиями предоставления заемных средств и удобным графиком погашения задолженности. Еще недавно банковские организации охотно финансировали лишь покупку нового оборудования и техники. За последние годы ситуация поменялась. Сейчас предприниматель может получить займ на покрытие до 55-80% рыночной стоимости имущества б/у.

Субъектам предпринимательства следует обратить внимание и на целевые займы, которые предоставляются ООО и ИП на льготных условиях по сниженной ставке. Целью таких кредитных продуктов является стимулирование развития малого бизнеса в нашей стране. У целевых займов имеются ограничения по использованию денежных средств, что является основным недостатком программы.

Чтобы подобрать выгодный кредит юридическому лицу, отвечающий потребностям вашего бизнеса, заполните онлайн-заявку. Наша компания является кредитным брокером и готова полностью взять на себя решение этого вопроса. С каждым клиентом мы заключаем официальный договор на оказание юридических и консультационных услуг.